市總社各處室：

    為進(jìn)一步明確社本級(jí)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出的管理范圍、審批程序與簽批分類，規(guī)范經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，健全制度建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控，依據(jù)市總社2013年8月修訂實(shí)施的《財(cái)務(wù)管理制度》，按照“一把手”不直接簽批經(jīng)費(fèi)的原則，經(jīng)市總社黨委會(huì)議研究，決定就加強(qiáng)社本級(jí)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出審批管理明確如下：

    一、財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出管理范圍

    市總社本級(jí)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出包括人員經(jīng)費(fèi)、日常經(jīng)費(fèi)、部門預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)與市重點(diǎn)專項(xiàng)資金四部分組成。

    二、財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出審批程序

    市總社本級(jí)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出審批的一般程序規(guī)定如下：

    1.經(jīng)辦人按規(guī)范要求收集整理經(jīng)費(fèi)支出票據(jù)，送交對(duì)應(yīng)處室負(fù)責(zé)人進(jìn)行業(yè)務(wù)真實(shí)性審核，處室負(fù)責(zé)人審核同意后在報(bào)銷憑證上簽字背書。

    2.經(jīng)辦人將處室負(fù)責(zé)人簽字的報(bào)銷憑證送交財(cái)務(wù)處，由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人對(duì)票據(jù)合規(guī)性和金額準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，審核無誤后簽字背書。

    3.經(jīng)辦人將對(duì)應(yīng)處室和財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人共同審核通過的報(bào)銷憑證呈交相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批。

    三、財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出簽批分類

    市總社本級(jí)財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出按列支渠道與分類，經(jīng)社對(duì)應(yīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后進(jìn)行財(cái)務(wù)列支，其中：

    1.除兒童醫(yī)療費(fèi)用及幼托費(fèi)仍按原經(jīng)辦程序操作外，其它人員經(jīng)費(fèi)與日常經(jīng)費(fèi)支出由市總社紀(jì)委書記陳嫦青簽批。

    2.部門預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出由紀(jì)委書記陳嫦青與副主任張?jiān)浦衣?lián)合簽批。

    3.市重點(diǎn)專項(xiàng)資金的經(jīng)費(fèi)支出由副主任劉洪俊與副主任張?jiān)浦衣?lián)合簽批。

    以上規(guī)定，由市總社財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋，規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

    常州市供銷合作總社

    2014年4月21日

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