常供總〔2014〕13號

市總社各處室：

    為進一步明確社本級財政經(jīng)費支出的管理范圍、審批程序與簽批分類，規(guī)范經(jīng)費支出，加強財務管理，健全制度建設，加強內(nèi)部監(jiān)控，依據(jù)市總社2013年8月修訂實施的《財務管理制度》，按照“一把手”不直接簽批經(jīng)費的原則，經(jīng)市總社黨委會議研究，決定就加強社本級財政經(jīng)費支出審批管理明確如下：

    一、財政經(jīng)費支出管理范圍

    市總社本級財政經(jīng)費支出包括人員經(jīng)費、日常經(jīng)費、部門預算項目經(jīng)費與市重點專項資金四部分組成。

    二、財政經(jīng)費支出審批程序

    市總社本級財政經(jīng)費支出審批的一般程序規(guī)定如下：

    1.經(jīng)辦人按規(guī)范要求收集整理經(jīng)費支出票據(jù)，送交對應處室負責人進行業(yè)務真實性審核，處室負責人審核同意后在報銷憑證上簽字背書。

    2.經(jīng)辦人將處室負責人簽字的報銷憑證送交財務處，由財務處負責人對票據(jù)合規(guī)性和金額準確性進行審核，審核無誤后簽字背書。

    3.經(jīng)辦人將對應處室和財務處負責人共同審核通過的報銷憑證呈交相應領導簽批。

    三、財政經(jīng)費支出簽批分類

    市總社本級財政經(jīng)費支出按列支渠道與分類，經(jīng)社對應分管領導簽批后進行財務列支，其中：

    1.除兒童醫(yī)療費用及幼托費仍按原經(jīng)辦程序操作外，其它人員經(jīng)費與日常經(jīng)費支出由市總社紀委書記陳嫦青簽批。

    2.部門預算項目經(jīng)費支出由紀委書記陳嫦青與副主任張云忠聯(lián)合簽批。

    3.市重點專項資金的經(jīng)費支出由副主任劉洪俊與副主任張云忠聯(lián)合簽批。

    以上規(guī)定，由市總社財務處負責解釋，規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

    常州市供銷合作總社

    2014年4月21日