常供總〔2017〕2號(hào)

各轄市（區(qū)）供銷合作社、有關(guān)企業(yè)：

  為做好全市供銷合作社系統(tǒng)2016年度會(huì)計(jì)決算工作，全面掌握系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)江蘇省供銷合作總社《關(guān)于做好2016年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算工作的通知》精神，現(xiàn)就做好2016年度我市供銷合作社系統(tǒng)會(huì)計(jì)決算工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

  一、決算報(bào)表種類

  具體表種如下：

  2016年度需匯總上報(bào)的會(huì)計(jì)決算報(bào)表共8張（表樣見附表）：

  （一）資產(chǎn)負(fù)債表（201表）；

  （二）利潤(rùn)表（202表）

  （三）所有者權(quán)益變動(dòng)表（203表）

  （四）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況表（204表）

  （五）應(yīng)上交彌補(bǔ)款項(xiàng)表（205表）

  （六）基本情況表（206表）

  （七）供銷合作社企業(yè)補(bǔ)充指標(biāo)表（207表）

  （八）供銷合作社分層級(jí)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)表（208表）

   指標(biāo)填報(bào)口徑統(tǒng)一按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  二、決算報(bào)表上報(bào)形式

  網(wǎng)上直報(bào)形式：各級(jí)供銷合作社及其所屬企業(yè)登陸省總社網(wǎng)上直報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)“01會(huì)計(jì)報(bào)表—0008江蘇省供銷合作社2016年決算報(bào)表”任務(wù)，填報(bào)決算會(huì)計(jì)報(bào)表，并逐級(jí)審核匯總上報(bào)。

  匯總報(bào)表金額單位統(tǒng)一為“萬(wàn)元”，取整數(shù)。

  三、決算報(bào)表上報(bào)時(shí)間

  各轄市（區(qū)）供銷合作社及有關(guān)企業(yè)年終決算匯總會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)于2017年2月28日前上報(bào)市總社財(cái)務(wù)處。

  四、工作要求

  各單位要嚴(yán)格按照有關(guān)法規(guī)制度，以真實(shí)的交易事項(xiàng)、完整的賬簿記錄為依據(jù)，在全面清查資產(chǎn)、核實(shí)債務(wù)和權(quán)益、正確結(jié)轉(zhuǎn)損益及依法進(jìn)行年終審計(jì)等工作基礎(chǔ)上，編制決算報(bào)表，并認(rèn)真組織錄入、審核、匯總（合并）等工作，確保決算數(shù)據(jù)的真實(shí)和完整。要結(jié)合本年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，進(jìn)一步加強(qiáng)決算分析工作，客觀反映社有企業(yè)決算特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)，真實(shí)體現(xiàn)社有資產(chǎn)監(jiān)督和運(yùn)管情況，剖析問(wèn)題，提出建議，充分發(fā)揮財(cái)會(huì)部門的職能作用，為供銷合作社改革發(fā)展服務(wù)。 

常州市供銷合作總社

2017年1月13日